Imamita.ru

I Мамита
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как сэкономить на лечении

Как сэкономить на лечении?

А знаете ли Вы, что на лечении, имплантации и протезировании зубов можно неплохо сэкономить? Речь идет о получении социального налогового вычета, которым может воспользоваться каждый налогоплательщик. Согласно законодательству, действующему на территории РФ, Вы сможете вернуть 13% от общей суммы лечения. Прибавив к этому максимальную скидку в 7%, предоставляемую нашей клиникой, Вы сумеете уменьшить цены по прейскуранту на целых 20%!

Пример! Комплексная чистка зубов по прейскуранту обойдется в 3390 руб. С учетом 7% накопительной скидки и 13% налогового вычета затраты пациента на эту услугу составят 2743 руб.

Схема расчета

Расчет: (3390-7%)-13%=2743 руб.

Налоговый вычет на лечение в стоматологии «32+»

Получить налоговый вычет могут лишь те пациенты, которые в год оплаты своего лечения или лечения своих родных получают официальную заработную плату или имеют другой доход, облагаемый по ставке 13%.

При этом вычет можно получить c расходов как на свое лечение, так и на лечение:

  • биологических и усыновленных детей;
  • подопечных, не достигших совершеннолетия;
  • родителей;
  • супруга или супруги.

Максимальная сумма вычета на стоматологические услуги

На размер налогового вычета влияют следующие факторы:

  • Вычет равняется 13% от расходов на медицинские процедуры, проведенные в течение 1 года, и не может превышать сумму уплаченного за год налога;
  • Наибольшая сумма расходов на лечение, с которой будет предоставлен вычет, составляет 120 тыс. руб. (при условии, что услуга не является дорогостоящей – п. 2 ст. 219 HK РФ);
  • При дорогостоящей терапии налоговый вычет можно получить со всей суммы расходов (более 120 тыс. руб.). Однако при этом учитывается Ваш доход за тот год, в котором производилось лечение.

Какие документы нужны для оформления налогового вычета?

Для возврата НДФЛ в налоговую инспекцию по месту прописки подается заявление и декларация, заполненная по форме 3-НДФЛ. К ним прикладываются следующий пакет документов:

  • Квитанция об оплате медицинских услуг (копии);
  • Договор, подписанный с медицинской организацией (копия);
  • Лицензия клиники (не нужна, если ее данные указаны в договоре);
  • Свидетельство о рождении или браке, если налогоплательщик оплатил лечение членов своей семьи (копии);
  • Справка с места работы по форме 2-НДФЛ.

На заметку! Начиная с 2016 года, у всех граждан РФ появилось возможность получить налоговый вычет в том году, в котором производилось лечение.

Если Вы хотите воспользоваться налоговым вычетом за услуги, оказанные в клинике «32+», сообщите об этом нашему администратору. Справка об оплате медицинских услуг будет готова в день завершения Вашего лечения или в ближайшие сроки.

Наталья Корниенко, Елена Минина: Об актуальности налоговых вычетов в условиях пандемии

Институт налоговых вычетов для физических лиц от государства не получил дополнительных улучшающих мер. Хотя международный опыт некоторых стран показывает, что другие страны со вниманием отнеслись к этому вопросу в ситуации распространения COVID-19. Так, некоторыми странами сокращены сроки рассмотрения заявлений и деклараций на стандартные, имущественные и социальные вычеты. В условиях пандемии гражданам целесообразно обратить внимание на такой инструмент как налоговые вычеты за прошлые периоды. Тем более, что обратиться в налоговую инспекцию по этому вопросу можно через электронные сервисы, несмотря на режимы самоизоляции.

Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода (так называемую налогооблагаемую базу), с которого уплачивается налог. Кроме того, под налоговым вычетом понимается возврат части ранее уплаченного налога на доходы физических лиц, например, в связи с расходами на обучение, лечение, покупкой квартиры и т.д. Возврату подлежат расходы в пределах размера, установленного Налоговым Кодексом РФ вычета, а также, как указано выше, в пределах ранее уплаченного налога. Получить вычет может гражданин РФ, который получал и получает доходы, облагаемые по ставке 13%.

По общему правилу вычеты предоставляются по окончании календарного года налоговой инспекцией по месту жительства физического лица при подаче им налоговой декларации (форма 3-НДФЛ) с приложением соответствующих документов. При этом возврат возможен за 3 года, т.е. в 2020 г. физическое лицо имеет право подать декларацию и получить вычет за 2017, 2018, 2019 гг., а также за 2020 г. при обращении с заявлением к работодателю, предварительно подтвердив право на вычет в налоговом органе. В случае, если человек пенсионер, который уже не работает, возврат возможен за предыдущие 4 года.

Далее мы приводим сводный перечень электронных сервисов налоговой службы по данной теме:

Декларация 3-НДФЛ за нужный период

Форму декларации можно скачать с сайта ФНС России https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/form_ndfl/ (за нужный период)

Примеры заполнения налоговых деклараций по форме 3-НДФЛ можно скачать с сайта ФНС России

Программу «Декларация 2019» (2018, 2017, 2016) можно скачать с сайта ФНС России

Справка 2-НДФЛ за нужный период

Оригинал справки 2-НДФЛ, необходимо получить у работодателя.

Заявление на возврат налога за нужный период

Образец заявления на возврат НДФЛ можно скачать с сайта ФНС России

(за нужный период)

Форма заявления — Приложение № 8 к приказу ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@

Заявление должно содержать реквизиты банковского счета, на который будет возвращен налог.

Читать еще:  Покраснение верхнего века у ребенка причины и лечение

Копия паспорта (главная страница и страницы прописки)

Документы, имеющие отношение к конкретному виду вычета

Различаются. Представлены при описании видов вычетов.

Документы могут быть представлены:

физическим лицом лично в налоговую инспекцию или через своего представителя;

ценным письмом по почте с описью вложения, сейчас работают почтовые отделения;

через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России;

Сроки возврата вычета:

проверка представленных материалов проводится в течение 3 месяцев;

возврат осуществляется в течение 1 месяца со дня получения налоговым органом заявления на возврат, но не ранее окончания соответствующей налоговой проверки.

Рассмотрим детально виды налоговых вычетов по НДФЛ:

стандартные вычеты (ст. 218 НК РФ);

социальные вычеты (ст. 219 НК РФ);

инвестиционные вычеты (ст. 219.1 НК РФ);

имущественные вычеты (ст. 220 НК РФ);

профессиональные налоговые вычеты (ст. 221 НК РФ);

налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок, обращающимися на организованном рынке (ст. 220.1 НК РФ).

Рассмотрим более детально существующие социальные вычеты:

социальный вычет по расходам на благотворительность;

социальный вычет по расходам на обучение;

социальный вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов;

социальный вычет по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни;

социальный вычет по расходам на накопительную часть трудовой пенсии.

Налогоплательщик вправе самостоятельно выбирать, какие виды расходов и в каком размере учитывать в пределах максимальной суммы в 120 000 рублей в год при расчёте размера социального вычета (за минусом расходов на обучение детей налогоплательщика и расходов на дорогостоящее лечение).

Налоговый вычет за лечение через работодателя

Как получить вычет за лечение через работодателя

С 1 января 2016 года Законодательство позволяет получать через работодателя не только имущественный, но и социальный налоговый вычет: за лечение и обучение. Об этом говорится в Федеральном законе от 06.04.2015 N 85-ФЗ.

Таким образом, у налогоплательщиков появилась возможность выбирать, каким способом вернуть часть расходов по этим статьям.

Ремарка: с 1 января 2017 года, после вступления в силу Федерального закона от 30.11.2016 N 403-ФЗ, социальный налоговый вычет по страховым взносам ДМС также стало можно получать через работодателя.

Как вернуть часть денег за лечение через налоговую инспекцию, мы рассмотрели в статье «Налоговый вычет за лечение». Сегодня мы кратко опишем этот вариант и подробно расскажем, как получить социальный вычет за лечение через работодателя.

Есть вопрос или нужно заполнить
3-НДФЛ — мы вам поможем!

Варианты получения вычета на лечение

О том, что можно вернуть часть выплаченного в бюджет подоходного налога, к сожалению, знают не многие. Существует перечень медицинских услуг, лекарств и дорогостоящих видов лечения, утвержденный Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 г. № 201, расходы по которым можно компенсировать налоговой льготой. Это касается оплаты собственного лечения, лечения мужа/жены, детей и родителей.

1. Получение вычета за лечение через налоговую инспекцию

Если вы решили воспользоваться этим вариантом, вам нужно подготовить документы, включая декларацию 3-НДФЛ, и заявление на вычет. Эти документы необходимо передать в инспекцию по месту жительства.

Существует правило: подавать документы в ИФНС можно после окончания налогового периода. То есть на следующий год после оплаты лечения или в течение трех ближайших лет.

Например, вы заплатили за операцию в 2020 году, значит, налоговый вычет вы сможете оформить в 2021, 2022 или 2023 году. На ваш счет придет вся сумма излишне уплаченного в течение 2020 года подоходного налога.

Пример:

Допустим, операция стоила 150 тыс. рублей, и она не входит в список дорогостоящих видов лечения. Оплату вы внесли в 2020 году, а в 2021 году передали документы в инспекцию. После камеральной проверки, которая может занять до четырех месяцев, вы получите возврат 15,6 тыс. рублей. Расчет произведен так: 120 тыс. рублей (максимальная сумма социального вычета) х 13% = 15,6 тыс. рублей.

Оформите заказ, и мы заполним для вас декларацию 3-НДФЛ!

2. Получение социального вычета за лечение через работодателя

Если вы хотите получить деньги сразу после оплаты лечения, а не ждать следующего года, вам следует оформить вычет через работодателя.

Для этого нужно написать заявление в налоговую инспекцию и получить от них уведомление, которое вы передадите в бухгалтерию вашего предприятия. С этого месяца и до конца текущего года из вашей зарплаты не будет удерживаться подоходный налог до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма возврата. Напоминаем: ставка налога на доходы физических лиц – 13%.

В статье «Налоговый вычет за лечение» мы рассказывали, что Законодательство разрешает подавать документы на вычет в течение трех лет с момента оплаты лечения.

Внимание! Это правило не работает при получении вычета через работодателя! Если вы решили вернуть налог за прошлые годы, а не за текущий, вам следует обратиться в налоговую инспекцию.

Узнайте, какие документы необходимо подать в вашем случае!

Ваши действия для получения вычета через работодателя

Порядок оформления вычета на лечение через работодателя

Расскажем по порядку, что необходимо сделать:

1. Соберите документы, подтверждающие ваше право на вычет.

Читать еще:  Колит кишечника симптомы и лечение у ребенка 2 года

Перечень документов для получения вычета через работодателя почти полностью идентичен перечню документов для ИФНС. Посмотрите полный список в статье: «Документы для получения налогового вычета за лечение». В вашем случае не нужно готовить справку 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ.

Скачать заявление для ИФНС (pdf файл) вы можете по ссылке Образец Заявления в ИФНС о подтверждении права налогоплательщика на социальный налоговый вычет. Заполните его, распечатайте и подпишите. В налоговую инспекцию подается оригинал.

2. Готовые документы отнесите в налоговую инспекцию по месту жительства.

На проверку документов законодательство отводит не более 30 дней. Об этом говорится в абз. 2 п. 2 ст. 219 НК РФ:

"Право на получение налогоплательщиком указанных социальных налоговых вычетов должно быть подтверждено налоговым органом в срок, не превышающий 30 календарных дней со дня подачи налогоплательщиком в налоговый орган письменного заявления и документов, подтверждающих право на получение указанных социальных налоговых вычетов".

По истечении этого срока вы получите Уведомление из ИФНС для работодателя о подтверждении права налогоплательщика на социальный вычет. Мы предлагаем вам ознакомиться с этим документом, но, как вы помните, Уведомление готовится не вами, а налоговой инспекцией.

3. Передайте документы в бухгалтерию вашего предприятия.

К уведомлению из ИФНС приложите заявление в адрес работодателя о предоставлении вам налогового вычета за лечение. Уже с текущего месяца бухгалтерия перестанет удерживать из вашей зарплаты НДФЛ.

Если этого не произошло и, по какой-то причине, работодатель выплатил вам зарплату за вычетом подоходного налога, напишите заявление в бухгалтерию. В нем укажите реквизиты счета, куда необходимо перечислить излишне удержанный налог.

Согласно п. 2 ст. 219 и п. 1 ст. 231 НК РФ работодателю дается три месяца на то, чтобы вернуть вам необоснованно удержанный НДФЛ.

В течение текущего года вы будете получать заработную плату без вычета НДФЛ до тех пор, пока не закончится сумма налогового возврата. О том, как быть, если до конца года не исчерпан весь вычет, мы расскажем ниже.

Налоговый вычет по лечению

Картинка на тему Налоговый вычет по лечению

Вы можете вернуть деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог.

Часто доход, который вы получаете, — это только 87% от того, что вы заработали. Потому что 13% от заработанных денег ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно этот возврат 13 процентов в некоторых случаях вы можете получить. Такими случаями являются некоторые расходы за платные медицинские услуги. Вычет по расходам за платное лечение – это один из видов так называемых налоговых социальных вычетов (ст. 219 НК РФ).

Как рассчитать вычет и налог к возврату?

Социальный налоговый вычет уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой рассчитывается налог. Получить от государства вы можете именно возврат налога, то есть ту сумму, которую вы ранее уплатили в виде НДФЛ.

Не путайте сумму вычета и сумму возврата. Налоговый вычет за лечение (лимит вычета) составляет 120 000 руб (подп.3 п. 1 ст. 219 НК РФ), а вернуть вы можете только 13% от вычета, то есть то есть 15 600 рублей. При этом вы не сможете вернуть больше, чем заплатили налогов. Например, если заплатили налога всего 10 000 руб за год, то возместить расходы по лечению вы можете именно на эту сумму — 10 000 руб

Обратите внимание, что возврат НДФЛ можно оформить только по налогам, уплаченным по ставке 13%. А с 2021 года действуют новые правила, позволяющие включить в расчет только некоторые доходы, облагаемые по ставке 13%, например, по трудовым и гражданско-правовым договорам, от оплаты за оказание различных услуг, от продажи имущества (за исключением ценных бумаг) и некоторые другие доходы.

Возврат подоходного налога. Сколько можно вернуть за лечение?

Как мы уже упомянули, вычет на лечение имеет лимит в размере 120 000 рублей в год., то есть максимальная сумма, которую вы сможете вернуть ограничена 15 600 руб за год (13% от 120 000 руб).

Сумма налогового вычета не имеет лимита по особому перечню дорогостоящего лечения, по которому можно оформить вычет в неограниченном размере (Постановление Правительства РФ от 8 апреля 2020 г. № 458).

Определить, считается ли дорогостоящим лечение или нет, можно по коду из справки об оплате медицинских услуг, полученной в медицинском учреждении, в котором налогоплательщик оплачивал лечение. Получите эту справку заранее (при оплате медуслуг), т.к. она пригодится вам для дальнейшего оформления вычета.

Код “01” в справке означает, что лечение, которое вам было оказано и которое вы оплатили не является дорогостоящим. Значит, возврат средств вы сможете получить в ограниченном размере — не более 15 600 руб, даже если потратили на лечение больше 120 000 руб за год.

Читать еще:  Сыпь на ладошках и ступнях у ребенка что это лечение

Код “02” подтверждает оплату дорогостоящего лечения, значит, возврат налога за лечение вы сможете получить в размере 13% от фактических затрат (без ограничения в виде лимита).

Следует отметить, что указанный вычет в 120 000 руб. — это общий предел расходов, которые можно заявить к возврату по всем “социальным” расходам: на виды лечения (по которым размер ограничен), на собственное обучение, на пенсионное обеспечение (подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ). Поэтому если вы хотите оформить несколько социальных вычетов, то всего за календарный год вы сможете получить максимальный вычет в размере 120 000 руб. в год.

За какое лечение можно получить компенсацию в виде возврата подоходного налога?

Медицинский возврат можно получить по расходам на собственное лечение, мужа или жены, родителей, ребенка (детей до 18 лет). То есть, например, в случае, если лечение получил ваш родитель, а оплачивали лечение и уплатили налог вы, то вы имеете право на возврат ранее уплаченного налога (именно той суммы НДФЛ, которую вы заплатили).

Перечень лечения, за которое можно получить возврат на медицину, не ограничен. Вы имеете право получить ранее уплаченный налог по различным видам медицинских услуг: оплата анализов, обследования, операций, стоматологические услуги, различное лечение (в том числе и зубов), восстановительные процедуры, покупку медикаментов (по любой форме и по любому названию) и пр.

Но если вы планируете получить возврат денег за лекарства, то заранее возьмите у врача рецепт на эти препараты. Рецепт — это обязательный документ при получении возмещения за лечение. Без рецепта возврат НДФЛ вы не получите. Рецепт нужен даже в том случае, когда сами лекарства безрецептурные.

Правила получения вычета

Деньги за лечение можно вернуть, только если само лечение проводилось в российских медицинских учреждениях, имеющих соответствующую лицензию.

Часто нам задают вопрос и о том, сколько раз можно возвращать деньги? Отвечаем. Возврат налога вы можете получить только один раз в год. Но число обращений за возвратом в течение всей жизни не ограничено. Если вы регулярно несете расходы на медуслуги, платите НДФЛ с дохода, и живете больше 183 дней в году в России, то вы можете оформлять возврат налога ежегодно.

Чтобы получить деньги за лечение через налоговую инспекцию, вам необходимо предоставить декларацию 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на возврат налога. Полный список документов приведем ниже.

За какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете получить вычет по расходам на лечение только за те годы, когда вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть если вы понесли расходы и хотите получить налоговый вычет на лечение в 2020 году, то вернуть деньги сможете только в 2021 г..

Если вы не оформили вычет сразу, то вы можете сделать это за прошлые годы, но не более чем за 3 последних. Например, получение налогового вычета за лечение в 2021 году, вы можете оформить только за 2020, 2019 и 2018 годы.

Как получить вычет? Порядок оформления и документы

Вернуть ранее уплаченный налог вы можете двумя способами:

  • через налоговую инспекцию
  • через работодателя (налогового агента)

Как вернуть деньги через инспекцию?

Соберите документы по списку, представленному ниже, и подайте их в налоговую инспекцию по адресу вашей прописки.

  1. Заполненная налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ
  2. Справка 2-НДФЛ о доходах за год, за который вы хотите получить вычет.
  3. Документы, подтверждающие расходы (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное)
  4. Справка об оплате медицинских услуг
  5. Рецепт от врача на лекарства (в случае покупки медикаментов).
  6. Документы, подтверждающие родство (в случае оформления медицинского вычета за родственника)
  7. Договор с медицинским учреждением
  8. Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности

Срок проверки документов и перечисления денег — не менее 4 месяцев.

Как вернуть деньги через работодателя?

Для получения возврата через работодателя (налогового агента) вы должны, не дожидаясь окончания календарного года, подать такие же документы из списка выше (за исключением налоговой декларации и справки 2-НДФЛ) в ИФНС (п. 2 ст. 219 НК РФ). Через месяц после подачи документов вам нужно будет получить из инспекции уведомление о праве на вычет. Затем этот документ нужно будет передать работодателю и он перестанет удерживать с вашего дохода налог.

Начиная с 2022 года повторно посещать налоговую для получения уведомления не нужно. Через месяц, после подачи документов на проверку, налоговый орган проинформирует вас о результатах рассмотрения заявления, а также предоставит налоговому агенту подтверждение вашего права на получение вычета на медицину.

Постановление Правительства России по вычетам по лечению
Постановление Правительства России по вычетам по лечению №201 от 19 марта 2001 года, описывающее, по каким медицинским услугам и лекарствам предоставляется вычет, в формате ПДФ (PDF).

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector