Imamita.ru

I Мамита
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как вернуть часть денег за платное лечение

Как вернуть часть денег за платное лечение

Как вернуть часть денег за платное лечение

Человек, который в течение года платил подоходный налог (13 процентов) и прошел лечение за свои деньги, может вернуть часть средств, отданных государству. Эта сумма называется «социальный налоговый вычет». Даже если человек лечился в частной клинике, по ДМС, если просто купил медикаменты, он имеет право на то, чтобы вернуть деньги (ч. 3, ст. 219, п. 3 Налогового кодекса РФ). Кроме того, вычет может получить и тот, кто оплатил не только собственное лечение, но и лечение супруга/cупруги, родителей и детей (в том числе усыновленных и находящихся под опекой) в возрасте до 18 лет. Это же касается и медикаментов, приобретенных налогоплательщиком за свой счет. Здесь есть важное условие: лекарства должны быть официально назначены врачом.

Когда можно рассчитывать на социальный вычет

При оформлении социального вычета неважно, где человек получал лечение или назначение: в частном медицинском центре, государственной больнице или поликлинике — главное, чтобы это учреждение имело соответствующую лицензию (ч. 3 ст. 219, п. 3 Налогового кодекса РФ).

При определении социального налогового вычета учитываются также суммы страховых взносов по договорам добровольного медицинского страхования (ДМС) самого налогоплательщика, супруга, родителей, детей человека, платящего подоходный налог. Если страховые взносы делал работодатель (или и работодатель, и пациент), то вычет получить не удастся: страховая заключила договор не с физическим лицом.

Важно также знать, что вычет выплачивается не за все медицинские услуги и фармпрепараты. Если лечение стоило больше 120 тысяч рублей, его называют «дорогостоящим». Существует ограниченный список тех его видов, по поводу оплаты которых можно обращаться в налоговую. Соответствующий перечень медикаментов также есть в Постановлении Правительства РФ № 201. Установить, относится ли оплаченное лечение к дорогостоящему, можно не только по утвержденному списку, но и по специальному коду в справке об оплате медицинских услуг, которая и подается в налоговые органы: код «1» — для недорогостоящего лечения, код «2» — для дорогостоящего.

Как рассчитать социальный вычет

При расчете размера социального вычета за основу берется 13 процентов от той суммы, которую человек потратил на лечение или медикаменты. Причем вернут не больше той суммы, которая составила подоходный налог. В случае если у человека было сразу несколько трат, по которым могут провести социальный вычет, он вправе сам выбрать, информацию о каких из них предоставить в налоговую — главное, чтобы общая сумма не превышала 120 тысяч рублей.

При компенсации трат до 120 тысяч рублей существует предел суммы социального налогового вычета — 15 600 рублей (13 процентов от 120 тысяч рублей). А вот для дорогостоящего лечения таких ограничений нет: 13-процентный вычет производится, исходя из суммы расходов человека. Региональные законодательные органы могут устанавливать другие размеры вычетов, но в пределах размеров, утвержденных в Налоговом кодексе РФ (ст. 222).

На сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) также можно найти пример расчета социального налогового вычета, и уже самостоятельно определить, какую сумму выплатят в конкретной ситуации.

Какие документы нужны

1. Заполненная налоговая декларация на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ (форму можно найти на сайте ФНС). Заполняется по окончании года, в течение которого было произведено лечение.

2. Справка (формы 2-НДФЛ), полученная по месту работы, о налогах, которые были начислены и удержаны за соответствующий период.

3. Копии документов, подтверждающих родство, в случае оплаты лечения родных: свидетельства о рождении ребенка, свидетельства о браке или, если деньги были потрачены на лечение родителей или приобретение им медикаментов, — свидетельства о рождении налогоплательщика.

4. Копии документов, подтверждающих право получения социального вычета:

— договора на оказание медицинских услуг;

— справки об оплате медицинских услуг (а также оригинал);

— справки о необходимости приобретения пациентом за свой счет лекарств и расходных материалов для дорогостоящего лечения;

— корешка санаторно-курортной путевки (в случае санаторно-курортного лечения);

— платежных документов (чеков, платежных поручений и др.), подтверждающих оплату. Платежные документы должны быть оформлены на лицо, заключившее договор на лечение с медицинской организацией, то есть на налогоплательщика, а не на то лицо, лечение которого производилось;

— данные банковского счета для перевода вычета.

В некоторых случаях могут запросить еще лицензию медицинской организации, в которой проходило лечение.

Если лечение производилось по договору добровольного медицинского страхования, необходимо предоставить копии:

— договора или полиса добровольного медицинского страхования;

— чека или квитанции на получение страховой премии (взноса);

— рецепта (также оригинал) с пометкой «для налоговых органов»;

Как получить вычет

Все документы нужно предоставить в налоговый орган по месту жительства (а вернее, в тот налоговый орган, в котором человек стоит на учете). При подаче документов необходимо иметь при себе их оригиналы. А вот сдать документы за другого человека без доверенности не получится. Причем она должна быть нотариально заверена, но в некоторых инспекциях доверенность могут принять и без соблюдения этого условия.

Читать еще:  Жидкий стул у ребенка 4 года без температуры лечение

Также можно направить документы по почте, но обязательно ценным письмом и с описью вложенных документов. Адрес налоговой инспекции легко найти на сайте ФНС. Этот способ подачи экономит время, но в случае, если человек забыл отправить какие-либо документы, об этом он узнает только после проверки (до трех месяцев), а при личной подаче — инспектор сразу сообщит, какие еще документы нужно принести.

Обратиться за вычетом можно не позднее трех лет после лечения (ст. 78, п. 7 Налогового кодекса РФ).

После получения документов налоговая проводит камеральную (невыездную) проверку, срок которой не может быть более трех месяцев со дня подачи декларации (ст. 88, п. 2 Налогового кодекса РФ). Если во время проверки будут найдены ошибки, какие-либо расхождения, об этом сообщат человеку, подавшему документы, с требованием в течение пяти дней объяснить, в чем дело (ст. 88, п. 3 Налогового кодекса РФ).

После проверки в течение 10 дней налогоплательщику должны отправить письменное уведомление — о предоставлении или об отказе в предоставлении вычета (ст. 79, п. 4 Налогового кодекса РФ). А в течение месяца со дня получения заявления о возврате денег их должны перевести (ст. 79, п. 5 Налогового кодекса РФ).

Если есть вопросы или претензии

Обращения и жалобы можно оформить на сайте Федеральной налоговой службы или направить по почте.

Налоговый вычет за анализы

Случалось ли вам оплачивать анализы в частной клинике? Наверное тогда, когда не хотелось по несколько месяцев ждать бесплатного приема? Если стоять в очереди нет ни времени, ни сил, многие идут в платные клиники и платят за анализы значительную сумму денег. У вас есть право вернуть себе часть затрат на оплату анализов. Это называется налоговым вычетом. Получить его можно как и за сами анализы, так и за дорогостоящие исследования, например, МРТ. В этой статье мы расскажем, как получить налоговый вычет за анализы, какие документы собрать и сколько денег можно вернуть?

Картинка на тему Налоговый вычет за анализы

Что такое налоговый вычет за анализы?

Налоговый вычет за анализы — это возврат ранее уплаченного вами налога на доходы физических лиц. Своего рода льгота от государства в размере 13% от суммы затрат. Чтобы получить налоговый вычет вы должны соблюсти некоторые условия и собрать пакет документов. Ниже мы обо всем расскажем. А пока поясним, за какие именно анализы вы можете получить налоговый вычет.

За какие именно анализы и процедуры можно получить налоговый вычет?

За любые медицинские услуги и процедуры, включая дорогостоящие обследования, МРТ, медосмотры, манипуляции и исследования:

  • если эти анализы вы проходили и оплачивали сами
  • если вы оплачивали анализы за своего супруга(у), родителей или несовершеннолетних детей (в том числе усыновленных)

УЗИ, ЭКГ, КТ, МРТ и другие исследования — за все анализы и медицинские обследования можно получить налоговый вычет. Но важно подтвердить свои расходы документально и иметь доход, с которого вы платите государству 13 процентов.

Кто может вернуть деньги за анализы и в каком размере?

Получить возврат налога на анализы может любой гражданин — налоговый резидент РФ с белой зарплатой или другим доходом, с которого он платит НДФЛ по ставке 13%.

Не получится вернуть деньги за платные анализы тому, кто:

    не имеет дохода, с которого уплачивает 13% подоходного налога;

Сумма налогового возврата, который вы можете получить, прямо зависит от размера вашего годового дохода, с которого вы платите 13%, и стоимости затрат на анализы.

Сколько денег можно вернуть за анализы?

Повторим, что сумма налогового возврата за оплату анализов или другого обследования равна 13 процентам от суммы затрат, но здесь есть два ограничения:

  1. Налоговый возврат за анализы не может превышать той суммы подоходного налога, которую вы задекларировали сами или с вас удержал работодатель.
  2. Второе ограничение связано с видом медицинских услуг. По анализам налоговый вычет ограничен суммой в 120 000 рублей. То есть, максимальный налоговый возврат, который вы можете получить равен 15 600 руб. (120 000 *13%).

Имейте в виду, что есть отдельный перечень медицинских услуг, которые признаны государством дорогостоящими (постановление Правительства России № 201 от 19.03.2001). Именно по ним нет лимита. Анализы к такому списку не относятся.

Но может быть такая ситуация, что вы сдавали анализы и проходили дорогостоящее лечение. Тогда в справке об оплате услуг будет указано 2 кода с разными суммами к оплате.

  • по коду “01” – лечение обычное, оно не входит в список дорогостоящих (по нему действует ограничение — 120 000 руб);
  • по коду “02” – дорогостоящее лечение (ограничения по сумме, с которой можно получить налоговый вычет нет).
Читать еще:  Признаки аллергии на кошку у ребенка симптомы и лечение

Важно! Справка об оплате медицинских услуг пригодится вам для налоговой, чтобы получить налоговый вычет за анализы. Не теряйте ее.

Пример. В 2019 году Петров О.В. потратил на оплату МРТ и других анализов в частной клинике г. Москвы 95 000 руб. Эти процедуры не входят в дорогостоящее лечение, это подтверждает справка из клиники (там код 01). Значит, Петров О.В. может вернуть деньги за МРТ и другие анализы в размере 12 350 руб.

Теперь расскажем о документах, которые вам нужно собрать, чтобы получить налоговый вычет за анализы.

Какие документы нужно собрать, чтобы получить налоговый вычет за анализы?

Документы, которые вам понадобятся для получения налогового вычета за анализы, немного отличаются в зависимости от способа получения вычета:

  1. через налоговую инспекцию по месту регистрации
  2. через вашего работодателя

Важно! Мы рекомендуем оформлять документы, подтверждающие оплату за анализы (договор с клиникой, справку об оплате, чеки и квитанции), на того, кто будет получать вычет.

Документы для получения налогового вычета за анализы через инспекцию:

  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка по форме 2-НДФЛ;
  • заявление о получении налогового вычета;
  • выписки банка, квитанции и чеки, подтверждающие оплату за анализы или другие исследования;
  • справка об оплате медицинских услуг, выданная в клинике или больнице;
  • лицензия этой медицинской организации;
  • договор с клиникой на оказание медуслуг;
  • документы, подтверждающие родство, чтобы получить вычет за ребенка, родителя, супруга (свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака и т.д.).

Все документы вы должны предоставить в налоговую инспекцию, дождаться окончания проверки документов и перечисления денег на счет (около 4 месяцев).

Все документы вам также нужно отнести в налоговую, а через 30 дней получить у инспектора уведомление о подтверждении права на вычет. Затем это уведомление вам нужно отнести в бухгалтерию компании, где работаете. В этом же месяце бухгалтер не будет у вас из зарплаты удерживать НДФЛ и вы начнете получать чуть больше зарплаты (на сумму налогового возврата).

Теперь вы знаете, как получить налоговый вычет за сдачу анализов, и какие документы надо собрать, чтобы налоговая не отказала в вычете. Обязательно используйте свое право на налоговый вычет за анализы и получите возврат от государства в размере 13%.

Подсластили пилюлю

alt=» Фото: iStock» />  Фото: iStock

Раньше для подачи на социальный вычет по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) лекарство должно было входить в перечень, утвержденный постановлением правительства.

Фото: Татьяна Андреева/РГ

Теперь это требование снято. Благодаря поправкам в Налоговый кодекс вернуть часть уплаченного НДФЛ отныне можно за покупку любого препарата. Главное, чтобы он был выписан лечащим врачом. С такими разъяснениями выступила Федеральная налоговая служба.

Сам вычет по-прежнему ограничен 13 процентами от 120 тысяч рублей. То есть потратить за год на лекарства можно и больше, но вернуть можно максимум 15,6 тысячи рублей.

Для получения вычета есть два способа.

Первый: в конце года подать декларацию 3-НДФЛ. Второй: оформить вычет у работодателя, предварительно подтвердив это право в налоговых органах. Для этого потребуется написать заявление на получение уведомления от ФНС, после чего отнести его на работу. Бухгалтерия не будет удерживать подоходный налог из зарплаты до тех пор, пока работник не получит всю сумму вычета. В обоих случаях для его оформления понадобятся подтверждающие документы: рецептурный бланк — специальный, со штампом для налоговой, и кассовые чеки из аптеки. Рецепт может быть выписан врачом частной клиники или даже доктором, который работает в частном кабинете. Главное, чтобы у него была лицензия на оказание медицинский услуг, уточнили "Российской газете" в налоговой службе.

Фото: Евгений Одиноков/РИА Новости

При покупке лекарств, назначенных кому-либо из членов семьи, также можно получить вычет. Для этого нужно будет подтвердить степень родства с ними. При приобретении препаратов для детей понадобится свидетельство о рождении ребенка, если речь идет о лекарствах для супруга, то свидетельство о браке. Родство с родителями, если медикаменты врач выписал им, можно подтвердить собственным свидетельством о рождении.

Так как основным условием предоставления вычета является уплата налога на доходы физических лиц, может сложиться впечатление, что некоторые категории граждан, например, неработающие пенсионеры, претендовать на вычет по медицинским расходам не могут. Однако это не совсем так.

Те же пенсионеры могут получить возврат, если имеют легальный доход от сдачи в аренду квартиры или получили доход от продажи какого-то имущества. В обоих случаях они должны заплатить НДФЛ, а значит, имеют право на вычет.

Читать еще:  Список документов для возврата подоходного налога за лечение ребенка

Вычет можно получить, даже если вы покупали лекарства не для себя, а для близких

Новые вычеты для многодетных

С этого года для граждан, имеющих трех и более несовершеннолетних детей, при расчете земельного налога применяется налоговый вычет на "шесть соток": размер кадастровой стоимости участка, с которой взимается налог, уменьшается на стоимость 600 квадратных метров. Если многодетные родители владеют 10 сотками, то шесть из них налогом облагаться не будут. Если участок 600 квадратных метров или меньше, то платить за него не придется.

Кроме того, многодетные получили право на дополнительные вычеты по налогу на имущество физлиц, который рассчитывается по кадастровой стоимости недвижимости. Так, общий вычет, то есть необлагаемая налогом площадь, составляет 20 квадратных метров для любой квартиры и комнаты и 50 квадратных метров для жилого дома. У многодетных налоговая база уменьшается еще на 5 метров по одной квартире и комнате и на 7 метров — по одному жилому дому в расчете на каждого несовершеннолетнего ребенка.

За что можно получить налоговый вычет

За что можно получить налоговый вычет

Получить от государства часть уплаченных ранее налогов можно не только при покупке квартиры. Как оформить социальный налоговый вычет за дополнительные занятия ребёнка, учёбу в вузе и лечение в частных клиниках, рассказали эксперты из Восточного округа.

Не выходя из дома

– Налоговый вычет – это деньги, которые государство возвращает из уплаченного вами подоходного налога (НДФЛ), – говорит юрист из правового центра на Щербаковской улице Елена Никонова. – Существует пять видов налоговых вычетов. Полагаются они только тем, кто официально работает и платит налоги.

По словам эксперта, самый известный из вычетов – имущественный, который можно вернуть при покупке квартиры. Государство готово возместить 13% ваших расходов, но не более чем с 2 миллионов рублей (это 260 тысяч).

О социальных вычетах знают не все, но получить их не так уж сложно.

– Первый налоговый вычет я оформил, когда мы с женой покупали квартиру в ипотеку. Тогда я узнал, что можно получить ещё и вычет за учёбу жены и за лечение её мамы в частной клинике. В те годы нужно было лично идти в налоговую, сидеть в очереди. Сейчас же всё можно сделать, не выходя из дома, – рассказывает инженер Андрей Жаров из Сокольников.

С тех пор уже пятнадцать лет он ежегодно оформляет налоговый вычет. Андрею возвращают 13% не только от процентов по ипотеке, но и за лечение в частных клиниках и за занятия в кружках, куда ходит дочка.

Развлекательные услуги не компенсируют

Каждый год в январе Андрей запрашивает на работе справку 2-НДФЛ за прошлые 12 месяцев (с недавних пор она официально называется «Справкой о доходах физического лица»), сканирует чеки и документы, которые нужны для социальных вычетов, и заполняет декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете в разделе «Мои налоги» на сайте nalog.ru. Личный кабинет можно завести, обратившись в любое отделение Федеральной налоговой службы либо через портал госуслуг, если у вас подтверждённый профиль.

– В прошлом году мы потратили на лечение в частных клиниках 50 тысяч рублей. Я подал заявление на налоговый вычет за медуслуги и жду 6500 на счёт. Также я запросил вычет на оплату дочкиного кружка по гимнастике, это стоило 28 тысяч за год, из них 3640 я получу назад. А вот за второй кружок ничего получить не смогу, потому что у организации нет лицензии на образовательную деятельность, изостудия у них оформлена как развлекательные услуги, – отмечает Андрей.

Чтобы не ходить в налоговую, вам понадобится оформить электронную подпись. Это можно сделать бесплатно в личном кабинете в разделе «Профиль».

Возврата четыре месяца ждут

– Подавать 3-НДФЛ онлайн довольно легко: система сама задаёт вопросы. Но для подстраховки первое время лучше пользоваться подробными инструкциями, которые есть на сайте налоговой, на mos.ru и на многих других ресурсах. Сначала определитесь, какой вычет вы хотите получить. Найдите список документов. И только когда всё соберете, приступайте к оформлению, – советует Андрей.

Через три месяца проверьте личный кабинет. Если декларацию одобрят, там появятся сведения о переплате налога и возможность написать заявление, где нужно будет указать счёт для перечисления средств. Деньги по закону должны перечислить в течение месяца. В итоге от подачи 3-НДФЛ до получения вычета пройдёт около четырёх месяцев.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector