Imamita.ru

I Мамита
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Накопительное страхование

Накопительное страхование

Страхование жизни приобретает популярность. Особенно востребованы в России накопительные виды страховок. Многие пользуются этим предложением, но не каждый знает, что законом предусмотрен налоговый вычет по договору страхования жизни. Разберем, как его получить, каков его размер и какие тонкости есть у оформления этой льготы.

Условия возврата налога

Налоговый вычет удастся получить, если ваша страховка удовлетворяет определенным условиям. Необходимо заключить договор на длительное время, по меньшей мере, на 5 лет. Оформить страховку можно для следующих лиц:

  • для себя, на клиента, который страхует свою жизнь и платит за это собственные деньги;
  • для супруга или супруги;
  • для родителей (усыновители тоже считаются родителями);
  • для родных, усыновленных/удочеренных детей или несовершеннолетних, которые находятся под вашей опекой.

Купив подходящий полис, можно подать заявку на получение вычета.

Необходимо помнить, что любой вид вычета разрешено оформлять только за 3 последних года. Закон запрещает возврат денег за полис, оформленный в 2015-м году, если на дворе 2021-й. До первого января можно подать только заявление за 2018−2020-й годы.

Размер: какой он и от чего зависит сумма

Прежде чем разбираться, как получить налоговый вычет за страхование жизни, требуется понять, можете ли вы вообще его оформить. Он относится к группе социальных вычетов, которые предоставляются по расходам на образование, благотворительность, лечение, прохождение независимой оценки своей квалификации. Если вы уже подавали на один из этих вычетов, то могли превысить максимально доступную сумму.

Самое большее, что вы можете получить, используя социальные вычеты — 13% от 120 000 рублей. То есть не удастся вернуть более 15 600 рублей в год. Впрочем, для расходов на благотворительность, дорогие медицинские услуги и образование детей есть исключения.

Не забывайте, что сделать возврат можно только в пределах НДФЛ, которые вы перевели налоговой за этот год. К примеру, если вы заплатили НДФЛ на годовой доход 50 тысяч, то сможете вернуть не больше 6 500 рублей. Недополученный остаток переносить на другие годы запрещено, в отличие от имущественного вычета.

Еще одна тонкость: к вычету принимаются только такие риски как смерть по любой причине и дожитие до определенного возраста. Заключив договор о компенсации рисков, связанных с несчастными случаями, вернуть часть денег не получится.

Что делать, если у вас уже имеется комбинированная страховка? Можно запросить справку о том, какие суммы были выплачены по каждому из видов страхования в компании, где оформлялся документ. Эта справка потом прикладывается к стандартному заявлению для налоговой.

Документы — что нужно собрать?

Как и всегда, для оформления выплаты необходимо собрать определенный пакет бумаг, которые подтвердят ваше право на получение денег. Налоговым кодексом перечень документов не закреплен, поэтому может меняться. Мы рекомендуем запросить полный список у работодателя или посмотреть его на сайте налоговой. Также можно обратиться к нашим экспертам. Ниже приводим текущий набор необходимых бумаг.

Какие документы для налогового вычета за страхование жизни вам потребуются:

  • 3-НДФЛ — оригинал налоговой декларации;
  • заверенная копия паспорта, вместе со страницей, где обозначена прописка;
  • 2-НДФЛ — оригинал справки, которую можно запросить у работодателя;
  • заявление на возврат налога. Не забудьте указать корректные реквизиты для перевода средств;
  • договор со страховой компанией — заверенная копия;
  • лицензия страховщика — заверенная копия (можно не предоставлять, если в договоре есть ее реквизиты);
  • квитки, платежные поручения, банковские выписки, подтверждающие перевод взноса страховщику — заверенные копии. Их можно заменить справкой об уплате взносов от компании, где вы оформляли страховку.

При оформлении вычета на ребенка, супруга, родителей необходим документ, который подтверждает родство. Это свидетельство о рождении (ваше или детей) и о браке.

Совет. Нотариально заверять документы необязательно. Можно сделать это самостоятельно. Для этого на каждой странице необходимо прописать «Копия верна», проставить свою подпись, ее расшифровку и текущую дату.

Как получить вычет — инструкция

За деньгами можно обратиться либо в налоговую службу, либо к своему работодателю. В первом случае деньги просто должны вернуться вам на счет, во втором работодатель имеет право выдать следующую зарплату без удержания НДФЛ. У него есть три месяца, чтобы вернуть излишние средства, которые были вычтены из зарплаты. Налоговая обычно переводит деньги через 30−90 дней после подачи заявления.

Процедура в налоговой

Обращаться в налоговую можно за вычетом за последние три года. Если за эти периоды не было заполнено декларации 3-НДФЛ, это необходимо сделать. После вам потребуется собрать весь список необходимых документов и подать их в налоговую инспекцию по месту жительства. Для этого можно лично прийти в ФНС или загрузить бумаги в ЛК на официальном сайте службы.

С момента получения ваших документов ФНС проводит камеральную проверку всего пакета бумаг. Она занимает от 30 до 90 дней. По итогам проверки принимается решение о праве на вычет. Если оно положительное, деньги поступят на счет.

Процедура у работодателя

Прежде чем запрашивать возврат средств у работодателя, необходимо сначала доказать, что вы можете претендовать на льготу. Подтвердить вычет НДФЛ на страхование жизни можно в налоговой. Для этого необходимо подать туда все перечисленные выше документы и заявление. Но оно пишется не на вычет, а на подтверждение права на получение социальных налоговых льгот. Подать бумаги также можно онлайн или на личном приеме. Их рассматривают 30 дней, после чего присылают подтверждение.

Далее вам необходимо взять полученный от ФНС документ, написать заявление на получение вычета работодателю и передать оба документа в бухгалтерию. Подобным образом получится оформить только вычет до конца текущего календарного года. Если планируется вернуть налог за прошлогодние траты, придется обратиться в налоговую напрямую.

В оформлении документов нет ничего сложного. Вам потребуется только немного внимательности, чтобы правильно заполнить все формы и заявления. Сделав это один раз, вы сможете легко повторить процедуру в будущем и регулярно получать возврат налога, который вам полагается.

Составление налоговой декларации 3-НДФЛ

Социальный вычет по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни: на себя, в пользу супруга (супруги), родителей (в том числе усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных или находящихся под опекой (попечительством))

  • Документ, удостоверяющий личность
  • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН)
  • Справка с места работы по форме 2-ндфл
  • Выписка о реквизитах счета для перечисления вычета
  • Договор (страховой полис) с негосударственным фондом (страховой компанией) с указанием реквизитов лицензии (при отсутствии реквизитов в договоре – лицензия)
  • Платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на уплату взносов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения, справка об уплаченных страховых взносах, выданная страховой организацией, и т.п.)
  • Документы, подтверждающие степень родства с лицом, за которое налогоплательщик оплатил пенсионные (страховые) взносы:
    • свидетельство о браке, если налогоплательщик оплатил взносы за супруга (супругу)
    • свидетельство о рождении (документы об усыновлении) налогоплательщика, если налогоплательщик оплатил взносы за своих родителей (усыновителей)
    • свидетельство о рождении ребёнка (документы об установлении опеки (попечительства) или усыновлении), а также справка об установлении ребёнку инвалидности, если налогоплательщик оплатил взносы за своего ребёнка-инвалида (в том числе усыновлённого или находящегося под опекой (попечительством))

    Стоимость услуги: 500 руб.

    Социальный вычет по расходам на накопительную часть трудовой пенсии

    • Документ, удостоверяющий личность
    • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН)
    • Справка с места работы по форме 2-ндфл
    • Выписка о реквизитах счета для перечисления вычета
    • Справка от работодателя о суммах дополнительных страховых взносов, которые были удержаны и перечислены им по поручению налогоплательщика
    • Платёжные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на уплату взносов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.)

    Стоимость услуги: 500 руб.

    Социальный вычет по расходам на оплату прохождения независимой оценки своей квалификации

    • Документ, удостоверяющий личность
    • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН)
    • Справка с места работы по форме 2-ндфл
    • Выписка о реквизитах счета для перечисления вычета
    • Договор со специальным центром на оказание услуг независимой оценки квалификации
    • Выписка из реестра центров оценки квалификации
    • Документ, подтверждающий оплату услуг центра независимой оценки квалификации (квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения, банковские выписки и т.п.)
    • Выданное свидетельство о квалификации

    Стоимость услуги: 500 руб.

    Стандартный вычет на ребенка

    • Документ, удостоверяющий личность
    • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН)
    • Справка с места работы по форме 2-ндфл
    • Выписка о реквизитах счета для перечисления вычета
    • Документ, подтверждающий право на получение вычета на ребенка:
      • свидетельство о рождении или усыновлении (удочерении) ребенка
      • справка об инвалидности ребенка (если ребенок инвалид)
      • справка из образовательного учреждения о том, что ребенок обучается на дневном отделении (если ребенок является студентом)
      • документ о регистрации брака между родителями (паспорт или свидетельство о регистрации брака)
      • свидетельство о смерти второго родителя
      • выписка из решения суда о признании второго родителя безвестно отсутствующим
      • справка о рождении ребенка, составленной со слов матери по ее заявлению (по форме № 25)
      • документ, удостоверяющий, что родитель не вступил в брак (паспорт)
      • постановление органа опеки и попечительства или выписка из решения (постановления) указанного органа об установлении над ребенком опеки (попечительства)
      • договор об осуществлении опеки или попечительства
      • договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином
      • договор о приемной семье

      Стоимость услуги: 500 руб.

      Налоговый вычет по индивидуальному инвестиционному счету

      • Документ, удостоверяющий личность
      • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН)
      • Справка с места работы по форме 2-ндфл
      • Выписка о реквизитах счета для перечисления вычета
      • Договор с брокером об открытии ИИС, или другой документ, подтверждающий факт открытия счета (например, копия генерального соглашения и заявления на открытие ИИС)
      • Документы, подтверждающие факт зачисления денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет (платежные поручения, квитанции, заявление на внутренний перевод)

      Стоимость услуги: 500 руб.

      Декларирование дохода от продажи имущества, находившегося в собственности менее установленного срока, сдачи имущества в аренду, получения выигрыша от лотерей, получения в подарок недвижимости, транспортных средств от физических лиц (не близких родственников) и т.д.

      Декларирование дохода от продажи дома (квартиры) или доли (долей) в них
      • Документ, удостоверяющий личность
      • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН)
      • Договор купли-продажи (или долевого участия), платежные документы, подтверждающие оплату покупателем Если в декларации уменьшен налогооблагаемый доход на расходы при покупке жилья:
      • Договор купли-продажи (или долевого участия в строительстве) с платежными документами, подтверждающими оплату (например, рукописная расписка, платежное поручение, кассовый чек с приходно-кассовым ордером)
      Декларирование дохода от продажи автомобиля
      • Документ, удостоверяющий личность
      • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН)
      • Договор купли-продажи машины, платежные документы, подтверждающие оплату покупателями или копия справки-счета из ГИБДД Если в декларации уменьшен налогооблагаемый доход на расходы при покупке автомобиля:
      • Договор купли-продажи с платежными документами, подтверждающими оплату машины (например, рукописная расписка, платежное поручение, кассовый чек с приходно-кассовым ордером) или копия справки-счета из ГИБДД
      По иным случаям перечень документов уточняется при личном посещении отделения МФЦ.

      Стоимость услуги: 500 руб.

      Инвалидам I группы, инвалидам с детства, ветеранам и инвалидам Великой Отечественной Войны, Героям Советского Союза, Героям Российской Федерации, полным кавалерам ордена Славы, Героям Социалистического труда, Героям Труда Российской Федерации, полным кавалерам ордена Трудовой Славы услуга по составлению налоговой декларации 3-НДФЛ оказываются бесплатно.

      Услуга по составлению налоговой декларации 3-НДФЛ указанным гражданам оказывается бесплатно при условии предъявления документа, подтверждающего отнесение к данным категориям.

      Как оформить налоговый вычет? Инструкция, чтобы вернуть деньги

      В России упростили получение налоговых вычетов из НДФЛ при покупке жилья или земли, а также по индивидуальным инвестиционным счетам (ИИС). У россиян появилась возможность сделать это одним заявлением. Кроме того, в 2021 году появился новый вид вычета — за физкультурно-оздоровительные услуги.

      Здесь мы подробно писали, когда граждане могут официально платить меньше налогов. Теперь расскажем, как это оформить.

      Шаг первый. Подсчитать сумму вычета и налога к возврату

      Зависит от того, на какой именно вычет вы претендуете, — например, за лечение или за покупку жилья? При этом разные виды налоговых вычетов суммируются между собой. То есть если у человека ИИС и он купил квартиру, то у него есть право и на "жилищный", и на "инвестиционный" вычеты.

      Шаг второй. Собрать документы, которые подтверждают, что вы действительно потратили деньги на цели, дающие право на налоговый вычет

      Список нужных документов также зависит от того, на какой вычет подаете. Так, чтобы вернуть деньги за самостоятельное лечение, понадобятся:

      • договор с медицинской организацией на оказание ее услуг;
      • специальная справка об оплате этих услуг (с кодом 1 при обычном лечении и с кодом 2 — при дорогостоящем);
      • лицензия организации или ИП, если в договоре или справке эта информация отсутствует.

      Помните о нюансах при оформлении возврата за санаторно-курортное лечение: вычет идет только за лечение, то есть питание и проживание, которые обычно входят в путевку, не учитываются.

      Чтобы оформить вычет на покупку лекарств, понадобятся:

      • рецепт;
      • чек об оплате.

      Если вы оформляли полис добровольного медицинского страхования (ДМС), то налоговая захочет увидеть:

      • договор добровольного медицинского страхования или полис ДМС;
      • копию лицензии страховой компании, если в договоре нет ее реквизитов;
      • чеки (или другие платежные документы), подтверждающие, что вы потратили деньги на оплату страховых взносов.

      При тратах на благотворительность нужно предъявить:

      • копии платежных документов, которые подтверждают, что вы действительно переводили деньги. Это могут быть банковские выписки, чеки и т.п.;
      • копию договора на пожертвование, оказание благотворительной помощи и т.п.;
      • копии документов, подтверждающих статус организации.

      Для вычета на обучение понадобится собрать:

      • договор с организацией на оказание образовательных услуг;
      • лицензию организации, если этой информации нет в договоре;
      • чеки, подтверждающие оплату.

      Если платите за учебу своего ребенка или брата с сестрой, то также понадобятся:

      • свидетельство о рождении ребенка;
      • документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства;
      • документы, подтверждающие родство с братом или сестрой.

      Чтобы подтвердить расходы на занятия спортом, нужно будет предоставить:

      • договор с организацией;
      • кассовый чек.

      По закону этот вид вычета начнет применяться к доходам, которые будут получены с 1 января 2022 года. То есть компенсации за фитнес-услуги россиянам начнут выплачивать в 2023 году. Правительству еще предстоит до конца 2021 года определить: перечень видов физкультурно-оздоровительных услуг; документы каких организаций будут приниматься.

      Покупку жилья и выплаченные проценты по ипотечному кредиту придется подтвердить:

      • копией договора долевого участия или договора купли-продажи;
      • выпиской из ЕГРН о регистрации права собственности;
      • документами, подтверждающими расходы при приобретении имущества;
      • копией кредитного договора, по которому были выплачены проценты, если квартира покупалась в кредит;
      • справкой из банка об уплате процентов по кредиту.

      А чтобы оформить вычет по ИИС, потребуются:

      • договор об открытии брокерского счета. Обычно брокер выдает его как раз при открытии счета. Но если вы открывали брокерский счет онлайн или в приложении, стоит отдельно обратиться к брокеру;
      • справка от брокера о движении средств по счету за отчетный год. Она подтвердит, что вы зачислили на ИИС деньги и их достаточно для вычета.

      Плюс налоговая всегда может попросить предоставить дополнительные документы для подтверждения расходов.

      Шаг третий. Выбрать, как хотите вернуть деньги

      В зависимости от вида вычета получить возврат можно либо через налоговую службу (одной суммой раз в год), либо через работодателя (прибавка к зарплате). Первый требует больше документов, второй может быть не очень удобен технически. Для некоторых видов социальных вычетов действуют оба способа оформления. Например, на лечение, обучение и при покупке квартиры можно получить вычет у работодателя.

      Если выберете возврат через работодателя, то нужно будет обратиться в налоговую с документами и заявлением на получение уведомления о праве на вычет. Форму такого заявления можно найти на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС). Максимум через 30 дней нужно это уведомление получить и передать его работодателю.

      Тогда бухгалтерия просто перестанет удерживать налог 13% при выплате зарплаты. И делать она будет это до тех пор, пока вы не получите возврат полностью.

      В случае получения возврата через работодателя не придется заполнять декларацию 3-НДФЛ. А это нередко одна из самых больших трудностей при оформлении налоговых вычетов. Плюс проверка документов у налоговой занимает здесь меньше времени. Но будет ли вам удобно удобно получать возврат небольшими суммами вместо единоразовой крупной выплаты?

      Если нет, то заполнить декларацию 3-НДФЛ придется.

      Шаг четвертый. Заполнить декларацию З-НДФЛ и отправить документы в налоговую

      Проще всего это сделать через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. В него также можно зайти, если у вас уже есть аккаунт на сайте Госуслуг.

      Пользователям доступны два варианта: установить на ПК специальную программу с декларацией, заполнить ее и потом загрузить файл или оформить декларацию сразу онлайн. Во втором случае понадобится электронная подпись, которую можно зарегистрировать здесь же, на сайте ФНС.

      Для заполнения декларации понадобится справка по форме 2-НДФЛ — она содержит информацию о том, сколько вы заработали в минувшем году и сколько налогов заплатили. Ее можно найти непосредственно в личном кабинете налогоплательщика в разделе "Доходы" либо запросить у работодателя.

      Если выбираете онлайн-оформление декларации и заявления на вычеты, то саму декларацию, по сути, заполнять и не придется. Система автоматически подтянет имеющиеся у нее данные. А все подтверждающие документы придется отсканировать и загрузить.

      Впрочем, у налогоплательщиков остается возможность сдать документы и декларацию при личном посещении налоговой службы.

      Кроме того, раздел "Жизненные ситуации" предлагает две разные опции: подать декларацию 3-НДФЛ или подать заявления на налоговые вычеты. Первая позволяет оформить сразу несколько разных вычетов в одном окне, вторая подойдет, если хотите оформить за раз один какой-то вычет.

      В 2021 году можно подать декларацию и получить вычеты за три предыдущих года: 2020-й, 2019-й и 2018-й.

      Шаг пятый. Дождаться окончания проверки и выплаты денег

      Сначала налоговая проверит декларацию и документы, которые вы к ней приложили. По закону такая камеральная проверка занимает до трех месяцев. В это время налоговики могут запросить дополнительные документы.

      Потом еще месяц заложен на то, чтобы ФНС перечислила деньги на счет налогоплательщика.

      Если за год всю сумму вернуть не получилось, остаток переносится на следующий, но документы придется подавать заново. Годовой лимит — сумма уплаченных вами налогов.

      Пример. У налогоплательщика есть право на возврат 260 тыс. рублей за покупку квартиры, но всего за год с него удержали в виде налогов 170 тыс. рублей. Вот эти 170 тыс. он и получит, а на остаток придется подавать еще через год. Таким образом, он получит всю сумму за два года.

      Собственно, для имущественных и инвестиционных вычетов весь этот процесс с конца мая 2021 года сильно упрощается.

      И как будет работать новая схема?

      Больше не надо будет ни заполнять 3-НДФЛ, ни собирать документы, подтверждающие, что вы и правда покупали эту квартиру или открывали ИИС. Налоговая проверит эту информацию сама по межведомственным каналам.

      При этом вычеты будут предоставляться проактивно, рассказали ТАСС в ФНС. То есть система автоматически проанализирует данные внешних источников и программных комплексов службы и сгенерирует предзаполненное заявление на вычет.

      Сделает она это после того, как банки и брокеры начнут передавать соответствующую информацию в ФНС. Когда предзаполненное заявление будет сформировано, налогоплательщик получит соответствующее уведомление в личном кабинете. Ему останется это заявление только дополнить и подтвердить.

      Также в ведомстве отметили, что в упрощенном порядке можно получить те налоговые вычеты, право на которые возникло у налогоплательщика с 1 января 2020 года. То есть если вы купили квартиру и зарегистрировали право собственности в 2019 году, а после не оформили вычет в 2020 году, придется собирать полный пакет документов.

      Весь процесс теперь будет гораздо быстрее. На проверку ФНС отводится только 30 дней, а на перевод денег — еще 15. То есть вместо четырех месяцев оформление вычета от момента подачи заявления займет только полтора. Но проверку могут продлить, если налоговая заподозрит, что вы нарушаете законодательство.

      Новый упрощенный порядок тем не менее не отменяет возможности воспользоваться имущественными или инвестиционными вычетами по старым правилам.

      Налоговый вычет на лечение

      Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате лечения или медикаментов вы можете рассчитывать на налоговый вычет или, говоря проще, вернуть себе часть затраченных на лечение денег.

      Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на лечение. То есть, если вы официально работаете (и, соответственно, платите подоходный налог) и оплатили свое лечение или лечение своих родственников, то вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости лечения.

      Вы можете скачать форму заявления на налоговый вычет:

      для клиники на Московский пр-т, 22: Заявление.doc

      для клиники на Пр. Римского-Корсакова, 87: Заявление.doc

      Образец заявления для справки в налоговую: Скачать.pdf

      В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?

      Воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение и вернуть себе часть расходов можно в следующих случаях:

      1. При оплате медицинских услуг, если:
      • Вы оплатили услуги по собственному лечению или лечению ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), предоставленные медицинскими учреждениями России;
      • оплаченные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг, по которым предоставляется вычет (перечень услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201);
      • лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности;
      1. При оплате медикаментов, если:
      • Вы оплатили за счет собственных средств медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), назначенные лечащим врачом;
      • оплаченные медикаменты входят в специальный перечень медикаментов, по которым предоставляется вычет (этот перечень медикаментов определен в Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 N 201);
      1. При оплате добровольного медицинского страхования, если:
      • Вы заплатили страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования или страхования ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет);
      • договор страхования предусматривает только оплату услуг по лечению;
      • страховая организация, с которой заключен договор добровольного страхования, имеет лицензию на ведение соответствующего вида деятельности;

      Размер налогового вычета на лечение

      Размер налогового вычета за лечение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

      • Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты).
      • Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного лечения/медикаментов, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. руб. (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)
        При этом ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на лечение, а ко всем социальным вычетам. Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. руб. (соответственно вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).
      • Есть определенный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 руб. не распространяется. Вы можете получить налоговый вычет (вернуть 13% расходов) с полной стоимости таких услуг (в дополнении ко всем остальным социальным вычетам). Полный список дорогостоящих услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201. Вы можете ознакомиться с ним здесь: Перечень дорогостоящих видов лечения

      Процесс получения вычета на лечение

      Шаг 1. Собрать необходимые документы

      Сначала Вам необходимо собрать документы и информацию, необходимые для вычета. К ним в первую очередь относятся:

      • Справка 2-НДФЛ. Ее Вы всегда можете взять у Вашего работодателя/бухгалтера. Если за год Вы работали в нескольких местах, Вам нужно взять справки с каждого из мест работы.
      • Договор с медицинским учреждением или рецепт.
      • Справка об оплате медицинских услуг.
      • Документы, подтверждающие факт оплаты лечения (чеки, платежки и т.п.).
      • При получении вычета за родственников документы подтверждающие степень родства.
      • Данные банковского счета, на который Вы хотите получить деньги.

      Шаг 2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога

      На основании собранных документов вы должны подготовить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и заявление на возврат налога.

      Шаг 3. Передать документы в налоговую инспекцию

      Теперь, когда у вас есть заполненная декларация 3-НДФЛ и заверенный пакет документов, вы должны передать их в налоговую инспекцию. Это можно сделать несколькими способами:

      Вариант 1. Сдать документы в налоговую инспекцию лично.

      Это наиболее надежный способ, так как в этом случае инспектор лично проверит все документы и скажет сразу, если чего-то не хватает или требует корректировки. Минус такого способа – он требует времени.

      Вариант 2. Отправить документы в налоговую инспекцию по почте.

      Вы можете избежать посещения налоговой инспекции и отправить все документы на вычет по почте.

      Отправлять документы нужно ценным письмом с описью вложения. Для этого вам нужно собрать все документы, вложить их в конверт (запечатывать конверт не надо!) и составить два экземпляра почтовой описи. В описи вы должны перечислить все документы, которые вы отправляете.

      Большим плюсом этого способа является экономия времени, но если вы забыли приложить какие-то документы или допустили в них ошибки, то узнаете вы об этом и сможете заново отправить документы только через 2-3 месяца (после камеральной проверки).

      Шаг 4. Дождаться результатов проверки налоговой инспекции и выплаты денег

      После того как налоговая инспекция получит ваши документы, она проведет их камеральную (невыездную) проверку. По закону проверка должна быть выполнена в течение трех месяцев. По результатам проверки налоговая инспекция в течение 10 рабочих дней обязана направить вам письменное уведомление с ее результатами (предоставлением или отказе в предоставлении налогового вычета).

      голоса
      Рейтинг статьи
      Читать еще:  Черный кал у ребенка 3 лет причины и лечение
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector