Imamita.ru

I Мамита
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как снизить стоимость лечения через налоговый вычет

Как снизить стоимость лечения через налоговый вычет

Сколько будет стоить лечение? И как можно сократить расходы на лечение? — такие вопросы очень часто задают наши пациенты. Сэкономить хочется всегда и это нормально, тем более, когда речь идет о суммах в десятки тысяч рублей. Однако не все пациенты знают, или догадываются о таком виде экономии как налоговый вычет. В данном случае, налоговый вычет — это снижение налогового бремени для физических лиц, когда часть дохода, полученного человеком, тратиться на лечение.

Как это работает?

В соответствии с разъяснениями, данными в Письме ФНС РФ от 31 августа 2006 г. № /876, о порядке применения подпункта 3 пункта 1 статьи 219 НК РФ, налогоплательщик вправе получить социальный налоговый вычет в отношении сумм, уплаченных за услуги по лечению в медицинских организациях России независимо от формы собственности организации. При этом вычет предоставляется по расходам на лечение не только налогоплательщика, но супруга (супруги), своих родителей и детей в возрасте до 18 лет. Медицинские услуги, расходы, на оплату которых учитываются при предоставлении вычета, должны соответствовать перечням, утвержденным постановлением правительства РФ от № 201. В частности, к таким медицинским услугам отнесены услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании амбулаторной медицинской помощи, куда и относятся услуги наших стоматологических клиник.

Потратив деньги на лечение в нашей клинике, Вы можете при подаче декларации о доходах по окончании налогового периода, полученных в этом налоговом периоде, получить налоговый вычет, то есть вернуть ранее уплаченный налог на доходы в размере 13% от суммы затрат на лечение. Получить вычет можно в течение трех лет после окончания года, в котором были понесены данные расходы. Для получения социального налогового вычета по расходам на лечение необходимо представить в налоговый орган следующие документы: — декларацию по налогу на доходы физических лиц; — заявление о предоставлении социального налогового вычета в произвольной форме; — договор с медицинской организацией или его копию; — платежные документы или их копии и справку об оплате лечения из клиники; — справку о доходах по форме N с каждого места работы.

В подтверждение произведенных расходов на лечение налогоплательщик наряду с платежными документами должен представить справку об оплате медицинских услуг. Данная справка утверждена совместным приказом Минздрава России и МНС России от N 289//256 и заполняется в бухгалтерии на основании письменного заявления пациента, завершившего лечение в нашей клинике (включая такие длительные и дорогостоящие виды лечения как имплантация и ортодонтия). Этот документ удостоверяет факт получения медицинской услуги и ее оплаты через кассу учреждения здравоохранения за счет средств налогоплательщика. Если социальный налоговый вычет заявляется в отношении расходов на лечение детей, супруга (супруги), своих родителей, то в ФНС также представляется копия документа, подтверждающего родственные отношения: свидетельства о браке, свидетельства о рождении налогоплательщика, свидетельство о рождении ребенка.

Социальные налоговые вычеты предоставляются по окончании календарного года при подаче налоговой декларации в налоговый орган и представлении документов, подтверждающих произведенные расходы налогоплательщиком. Срок подачи налоговой декларации при получении социальных налоговых вычетов не ограничен законодательно. Вместе с тем, согласно п. 8 ст. 78 НК РФ, заявление о возврате налога может быть подано в течение трех лет со дня расходования указанной суммы.

Таким образом, помимо разнообразных скидок и акций, действующих на сегодняшний день в большинстве стоматологических клиник, при лечении в сети стоматологический клиник ЮНИДЕНТ пациенты могут получить и достаточно редкую на сегодняшний день «налоговую скидку».

Налоговый вычет

Пройдя лечение в клинике РуДента, вы можете получить весь пакет документов, необходимых для оформления налогового вычета. Это возможно, потому что РуДента полностью легальная клиника! Налоговый вычет позволит вам вернуть часть потраченных средств за счет уменьшения подоходного налога (НДФЛ).

Перечень видов лечения, по которым можно получить налоговый вычет, утвержден постановлениями Правительства РФ.

Статья 219 НК РФ, п.1, пп.3 гарантирует налогоплательщикам уменьшение подоходного налога на доходы физических лиц (НДФЛ), на суммы, уплаченные за налоговый период:

  • за медицинские услуги, предоставленные медучреждениями РФ;
  • за расходы на лечение одного из супругов;
  • за расходы на лечение детей до 18 лет;
  • за расходы на лечение престарелых родителей.

Чтобы получить налоговые вычеты в связи с расходами на лечение, вам (налогоплательщику) необходимо предоставить налоговым органам следующие документы:

  1. Копию договора между налогоплательщиком и клиникой РуДента на оказание платных медицинских услуг;
  2. Копию лицензии клиники на оказание медицинских (стоматологических) услуг;
  3. Справку о доходах клиента-налогоплательщика, форма 2-НДФЛ;
  4. Копию заключительного акта с перечнем оказанных медицинских услуг;
  5. Справку об оплате оказанных стоматологических услуг в клинике РуДента для предоставления в налоговые органы;
  6. ИНН клиента-налогоплательщика (ваш);
  7. Копии документов, подтверждающих факт внесения денежных средств на расчетный банковский счет или в кассу клиники (кассовый чек, выписка банка);
  8. Копию свидетельства о браке, рождении ребенка, или иные документы, подтверждающие родство налогоплательщика с человеком, за лечение которого были уплачены денежные средства;
  9. Оригинал налоговой декларации.
Читать еще:  Перегиб тела желчного пузыря симптомы и лечение у ребенка

Наши администраторы подготовят для Вас все необходимые документы в части, касающиеся нашей деятельности.

Обязательно сохраняйте все чеки и платежные документы, в случае оплаты стоматологических услуг наличными.

Пример расчета налогового вычета

Давайте попытаемся понять, стоит оно того или нет, на примере расчета налогового вычета на лечение:

Допустим, ваша зарплата составляет ежемесячно 60 000 руб. За налоговый период (1 год) Ваш доход составил – 720 000 руб. С этой суммы вы должны заплатить подоходный налог в размере 93 600 руб., что составляет 13% от всего дохода.

Предположим, за этот период Вам были оказаны стоматологические услуги на сумму, равную 340 000 руб.

Вы имеете полное право, предоставив описанный выше пакет документов, подать заявление о предоставлении социальных вычетов, в связи с расходами на лечение. Налоговые органы будут обязаны вычесть сумму, потраченную на оплату медицинских услуг, из суммы вашего дохода, тем самым сократив налоговую базу.

Из суммы дохода 720 000 руб. вычитаем 340 000 руб., потраченных на лечение, получаем 380 000 руб. Именно из этой получившейся суммы будет рассчитан подоходный налог в размере 13%, что составит 49 400 руб. (вместо 93 600 руб.). Ваша экономия составит 44 200 руб., то есть 13% от стоимости лечения. Неплохая скидка, не правда ли?

Решение всегда за вами. Стоит ли потерять пару дней, чтобы вернуть часть своих «кровных»? «Нехитрая математика» показала на примере (кстати, реального случая из нашей практики), что экономия может получиться весьма значительной.

Заявление в налоговую

Заявления на предоставление справок для получения налогового вычета

Оформление справок в налоговые органы Вам необходимо:

  1. Заполнить заявление. Бланк можно скачать здесь:
    — Заявление ООО Клиник Групп — лечение проходило в филиале на Будапештской 102,
    — Заявление ООО Стом Групп — лечение проходило в филиале на Заозерная д.3 кор. 2,
    — Заявление ООО «Чистое дыхание» — лечение проходило в филиале на Малой Балканской 52.
    Заявление заполняет непосредственно сам пациент (кто получал услуги) или один из родителей, если пациентом является ребенок до 18 лет.
  2. Заполненное заявление необходимо передать через Администраторов отделений клиники или выслать по электронной почте:
    — отделение на Будапештской 102 — chd-stomcenter@yandex.ru,
    — отделение на Заозерной д 3 кор 2 — info7010105@yandex.ru.
  3. Срок подготовки документов составляет 10 рабочих дней.
  4. Информацию о готовности документов уточняйте у администраторов клиник

Дополнительно Вам может потребоваться:

Налоговый вычет за лечение зубов

Современный ритм жизни сейчас требует от человека всесторонних знаний, что особенно актуально для области юриспруденции. Не каждый знает, что, в соответствии со статьей 219 Налогового кодекса России, все граждане, трудоустроенные официально, имеют право на налоговый вычет за лечение в стоматологии и прочих областях медицины.

Сюда относят услуги терапевта-стоматолога, хирурга-стоматолога, ортодонта, установку протезов и имплантов, протезирование зубов, исправление прикуса и зубного ряда с помощью брекетов и других ортодонтических конструкций.

Эта статья поможет вам лучше понять, как получить налоговый вычет за стоматологию, собрать необходимые бумаги и справки, кому положены выплаты, и в каком размере.

Налоговый вычет на услуги стоматологии – что это?

Налоговый вычет – это возвращение государством гражданам части денег, потраченных на лечение во всех сферах здравоохранения и покупку медикаментозных препаратов.

Налоговым вычетом считают тринадцатипроцентную часть денежной суммы, ушедшей на оплату медицинских нужд гражданина или его ближайших родственников. Закономерным является тот факт, что претендовать на получение выплат смогут лишь люди, имеющие официальное трудоустройство, с чьих заработных плат регулярно уходят отчисления в государственную казну.

Обязательные условия получения возврата налогов:

  • Официальная работа, «белая» зарплата.
  • Лечение зубов и получение прочих стоматологических услуг в заведении, имеющем государственную лицензию и территориально находящемся в Российской Федерации.
  • Человек, оплативший лечение в стоматологии себе или своему близкому родственнику, должен подготовить налоговую декларацию и прийти с ней в налоговую службу по своей прописке.
Читать еще:  Дискинезия желчевыводящих путей у ребенка 7 лет симптомы и лечение

За какие стоматологические услуги можно получить вычет?

Государство может вернуть налоги как за обычное лечение у стоматолога-терапевта, хирурга, так и за установку протезов, брекетов, имплантацию зубов и различное лечение с дорогостоящими ортодонтическими конструкциями. Суммы возврата в этих двух ситуациях могут очень отличаться.

Налоговый вычет за обычное лечение (удаление) зубов можно получить на сумму, не превышающую 120 тыс. руб., при этом сумма выплат составит, соответственно, 15.6 тыс. рублей.

Если же считать дорогостоящее лечение зубов (исправление прикуса и пр.), тут общая сумма может быть любой, соответственно и величина вычета вырастет пропорционально и составит 13% от этой суммы.

Кто может претендовать на получение налогового вычета?

Получить налоговый вычет за различные услуги стоматологии сможет любой гражданин страны, имеющий в своей трудовой книжке запись о действующем трудоустройстве. Кроме этого, на вычет можно рассчитывать супругу (супруге) этого человека, его родителям и несовершеннолетним отпрыскам.

Если зубы лечить планирует муж или жена налогоплательщика, отчисления в клинику вполне могут идти с любого из их счетов, так как перед законом супруги имеют единый бюджет. В случае лечения пожилых родителей или несовершеннолетних детей договор необходимо оформить на заявителя.

Получение выплат за лечение родных

Налоговый вычет за стоматологические услуги как обычные терапевтические, хирургические, так и дорогостоящие, могут получить все жители России, имеющие официальную работу с «белой» зарплатой и их ближайшие родственники:

  • подопечные, дети возрастом до 18 лет;
  • родители;
  • супруги.

К сожалению, законодательством страны не предусмотрено получение выплат за стоматологическое лечение бабушек и дедушек, братьев, сестер и прочих родственников.

Оформление налогового вычета для пенсионеров

Главный фактор в получении выплат части налогов – это наличие у гражданина официальной работы. Таким образом, пенсионер любого возраста, имеющий трудоустроенность, может претендовать на налоговый вычет за стоматологическое лечение.

Пожилым гражданам, имеющим в списке доходов лишь пенсионные отчисления, к сожалению, эта услуга недоступна. Однако в таких ситуациях документы на получение налогового вычета вполне может подать совершеннолетний работающий ребенок пенсионера. Этот принцип актуален также и при лечении детей.

Как получить налоговый вычет за лечение зубов в стоматологии?

Чтобы стать получателем выплаты, необходимо:

  • Быть официально трудоустроенным человеком, иметь регулярные отчисления в казну государства.
  • Заблаговременно прийти с документами в офис клиники, оказавшей стоматологические услуги, написать заявление на получение бумаг для оформления выплаты. Обычно это занимает около 10-14 дней, за этот период администратор подготовит копию договора, лицензии медицинского учреждения, справку о полученном объеме лечения и его стоимости.
  • Собрать перечень нужных бумаг (список — ниже), прийти с папкой в отдел налоговой службы по прописке в паспорте.
  • Взять выписку с реквизитами банковского счета.
  • Спустя 2-4 месяца после подачи и одобрения заявки получить на указанный в реквизитах счет в банке денежную сумму, рассчитанную в справке 3-НДФЛ.

Куда необходимо обращаться?

Для оформления нужных бумаг вам придется посетить:

  • банк (для получения реквизитов счета, необходимых при зачислении выплаты);
  • клинику, в которой проводилось лечение (получение лицензии, справок, договора);
  • ближайший МФЦ, либо место работы (получение справки НДФЛ).

После получения всех необходимых бумаг по списку налогоплательщику следует прийти в отделение налоговой службы по месту своей прописки.

Необходимые документы для налогового вычета за услуги стоматологии

Важно! Для того чтобы получить выплату налогового вычета по лечению зубов гражданину потребуется подать пакет документов в орган налоговой самостоятельно, возврат же средств за многие другие медицинские манипуляции можно осуществить, используя работодателя, как посредника.

Чтобы получить налоговый вычет по стоматологии, следует собрать такой перечень документов:

  • копия паспорта налогоплательщика;
  • ксерокопия ИНН (идентификационный номер налогоплательщика);
  • справка о доходах за прошлый год (2-НДФЛ);
  • справка по форме 3-НДФЛ с точным расчетом запрашиваемой суммы возврата налогового вычета в конкретной ситуации;
  • заявление на проведение выплаты от гражданина по установленному образцу на имя действующего начальника отделения ФНС по прописке;
  • заявление о выплате запрашиваемой денежной суммы на конкретный банковский счет;
  • распечатка банковских реквизитов налогоплательщика;
  • документы, полученные гражданином в стоматологии (копия лицензии, справка о проведенном лечении, договор).

Оригиналы документации необязательны к предоставлению, однако рекомендуется иметь их при себе во время визита.

Внимание! Принести бумаги в отделение Федеральной Налоговой Службы нужно не позднее конца апреля в году, следующем сразу после года прохождения медицинских процедур.

Есть три способа передачи собранных документов в отдел ФНС:

  • личное посещение учреждения;
  • отправление бумаг по почте заказным письмом с обязательной описью содержимого;
  • электронная почта.
Читать еще:  Увеличенные лимфоузлы на шее у ребенка лечение народными средствами

Традиционно срок рассмотрения заявлений довольно длителен: от 2 до 4 месяцев. Далее налогоплательщику либо придет отказ по почте, либо поступят обещанные выплаты на указанный банковский счет.

Важно! Можно единовременно подавать заявление на налоговый вычет за период до 3 лет.

Сколько раз можно получить выплату?

Установлено, что возможно лишь одноразовое получение налогового вычета за конкретный список стоматологических услуг. Осуществление этой возможности реально в течение 3 лет с момента лечения зубов.

Подать документы при этом разрешено в промежуток с начала января по конец апреля года, следующего после года прохождения процедур. Также возможно получение налоговых отчислений за 3 прошедших годовых периода в случае, если налогоплательщик ранее не получил выплаты за эти услуги.

Какова максимальная сумма налогового вычета за год?

Если гражданин проходил традиционные лечебные манипуляции у терапевта-стоматолога, хирурга, это относят к группе обычных процедур. В этом случае рассчитывать нужно на возврат 13% от общей затраченной суммы. Важным нюансом тут является наличие верхней границы размера выплаты – максимум 15.6 тыс. рублей.

Если же гражданин или его ближайшие родственники проходили дорогостоящие процедуры (установка имплантов), налоговая обязуется вернуть налогоплательщику 13% от общей суммы налога без учета верхней границы. Единственным важным нюансом является обязательное соответствие годовых доходов гражданина и стоимости лечения. В случае существенных расхождений человеком и его скрытыми доходами вполне может заинтересоваться налоговая служба.

Услуги стоматолога, особенно ортодонтическое лечение и коррекция прикуса, считаются довольно дорогим «удовольствием» для большей части населения страны, поэтому налоговый вычет является прекрасным средством экономии личного и семейного бюджета.

Сеть клиник «Чистое Дыхание» Санкт-Петербурга окажет профессиональные услуги по лечению зубов, коррекции прикуса и поможет оформить необходимые документы для получения налогового вычета.

Налоговый вычет 13%.

Спасибо, что Вы выбрали Стоматологию 24. Помните, что если Вы оплачивали медицинские услуги самостоятельно, Вы можете вернуть часть потраченных Вами средств за счет получения налогового вычета в соответствии с НК РФ пп.3 п. 1 ст. 219.

Что такое социальный налоговый вычет?

Социальный налоговый вычет- это налоговая льгота, установленная государством, которая выражается в возврате части ранее уплаченного Вами подоходного налога при возникновении у Вас определенных социальных расходов, таких как стоматологическое лечение.

Социальных налоговый вычет на лечение предоставляется в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за услуги по лечению, оказанные медицинскими учреждениями РФ, а также уплаченной налогоплательщиком за услуги по лечению супруга(супруги),своих родителей и (или) детям налогоплательщика в возрасте до 18 лет в медицинских учреждениях РФ ( в соответствии с перечнем медицинских услуг, утверждаемым Правительством РФ.)

Вычет 13% предоставляется на сумму фактически произведенных расходов, но не более 120 000 руб. в налоговом периоде, т.е.: 120 000 руб. х 13% = 15 600 руб. — это максимальный размер вычета за год.

Как получить налоговый вычет за лечение зубов?

Получить налоговый вычет Вы можете в течение трех лет с момента оплаты лечения. Чтобы получить налоговый вычет, необходимо подать документы в налоговую инспекцию по месту жительства. Подать заявление можно в любой момент, но вычет можно получить только за завершенный календарный год. Деньги приходят в течение трех месяцев с момента подачи заявления на расчетный счет, указанный Вами в заявлении.

Для оформления налогового вычета Вам потребуются следующие документы:

Если Вы хотите получить льготы за оплату лечения родственников- детей или родителей, к стандартному пакету документов Вам необходимо будет добавить бумаги, подтверждающие степень родства. Если Вы оплачивали лечение ребенка (до 18 лет), нужно будет его свидетельство о рождении и копия соответствующих страниц Вашего паспорта.

Для возмещения НДФЛ от суммы потраченной на лечение супруга потребуется свидетельство о браке. Тому, кто оплачивал медицинское обслуживание родителей, нужно будет предоставить собственное свидетельство о рождении.

В этом случае также важно, чтобы платежные документы должны быть оформлены на лицо, с которым заключен договор на лечение, а не на лицо, за которое производилась оплата лечения.

Справку об оплате медицинских услуг, оказанных в Стоматология 24, Вы можете получить в нашей клинике, позвонив по телефону +79830512424.

Правила выдачи справок

Справка о санации полости рта

Выдаётся лечащим врачом на основании осмотра и оформлении первичных документов (амбулаторная карта).

Справка об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговую инспекцию РФ.(оформляется в течение 10 рабочих дней со дня подачи пакета документов)

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector